مدقق حسابات داخلي أول

ممارسات التدقيق الداخلي:
1. التمييز بين البيئة المهنية والمعايير؛ الوعي والفهم العالمي؛ تقييم الضوابط الداخلية والأدوات والتوثيق وتقييم المخاطر والعينات وأنواع الأدلة وتقنيات جمع الأدلة وإعداد خطط الاختبار وإجراء الاختبارات.
2. دعم تطوير خطة التدقيق السنوية والمساعدة في تحديد الأولويات ومتطلبات الموارد للسنة.

تغطية التدقيق والبرنامج:
3. تحديد العملية المهمة وتطوير أهداف التدقيق وإعداد عملية تقييم المخاطر لكل مهمة تدقيق.
4. إعداد الميزانية لكل مهمة تدقيق وتقديمها إلى كبير المدققين الداخليين للمراجعة والموافقة.
5. التخطيط وترتيب اجتماع/اجتماعات تخطيط التدقيق، والاتفاق مع كبير المدققين الداخليين على نهج التدقيق الذي يحدد التوقعات لمهمة التدقيق وفقًا لخطة التدقيق الداخلي.
6. التخطيط وحضور اجتماعات التخطيط الافتتاحية مع رئيس القسم/الوظيفة قيد المراجعة والحصول على التزامه بمهمة التدقيق.
7. إعداد استراتيجية الاختبار لدرجة الاختبار لتحقيق أهداف مهمة التدقيق والطبيعة ذات الصلة ومدى الاختبار (الاختبار الموضوعي مقابل المراجعة التحليلية التفصيلية).
8. تصميم وجدولة برامج التدقيق بما في ذلك تقنيات أخذ العينات التي سيتم استخدامها لضمان تغطية التدقيق الكافية لمخاطر التدقيق المحددة.
9. الاتفاق على تقييم المخاطر النهائي مع كبير المدققين الداخليين ورئيس القسم / القسم / الوظيفة قيد المراجعة.
10. إعادة النظر في خطة التدقيق الداخلي لمهمة التدقيق لضمان تخصيص الموارد المناسبة، وتطوير تقييم المخاطر الأصلي واستراتيجية الاختبار بشكل صحيح بناءً على المعلومات المقدمة أثناء مرحلة التخطيط.
11. التأكد من اكتمال الوثائق الكافية عبر TeamMate وتسجيلها من أجل فهم أعمال القسم / القسم / المشروع المشترك قيد المراجعة وعملياته التجارية.

المسؤوليات - 2
الحوكمة والامتثال للشركات:

12. إعداد مسودة تقرير التدقيق الداخلي والتأكد من استبعاد الملاحظات التي تم إثارتها وتوثيقها في ملف ورقة العمل أو تضمينها بشكل صحيح في التقرير.
13. إعداد ومراجعة التقارير النهائية والتفصيلية وأوراق العمل لرئيس التدقيق الداخلي مع التوصيات لتحسين الضوابط الداخلية.
14. مناقشة نتائج التدقيق والاستنتاجات والتوصيات مع رؤساء الأقسام/مديري الإدارات.
15. إعداد تقرير ملخص لجنة التدقيق ربع السنوي.
16. الحفاظ على صفحة التدقيق الداخلي على Share Point من خلال إعداد إشعارات التدقيق والنشرات الإخبارية المرسلة إلى موظفي NAKILAT والتحديثات حول نشاط التدقيق الداخلي.